気になる死後の税金のお話｜カナダで暮らす-エステート・プラニング入門【第26話】
毎年２月末日は、Registered Retirement Savings Plan（退職金貯蓄プラン – RRSP）の出資・購入期限ですね。一般的にRRSPは、生前に節税対策としても盛んに利用されています […]
エステートプラニング入門
カナダで暮らす“いざ”という時に困らないために
要注意！こんな遺言書は揉めやすい｜カナダで暮らす-エステート・プラニング入門【第25話】
新年明けましておめでとうございます。本年も皆様のお役に立つ情報をお届けできれば幸いです。 さて、遺言書を作成する最大の利点は、あなたの死後の財産をあなたの希望に即して処分することを可能にするということです。しかし、遺 […]
あなたがのこした「物」も遺産の一部です｜カナダで暮らす-エステート・プラニング入門【第24話】
「遺産相続」と聞くと、不動産や預金の相続を考えがちですが、故人が所有していたさまざまな「物」、すなわち遺品（Personal Effects）も遺産の一部です。遺品の中には、宝石や骨董品、絵画など金銭的価値のあるものだ […]
物忘れと遺言能力｜カナダで暮らす-エステート・プラニング入門【第23話】
今回は、遺言書や、生前の「もしも」に備える委任状を作成するために必要な判断能力についてのお話です。次の事例を見てみましょう。 80歳の母親と暮らすA子さん。最近母親の物忘れが目立つようになりました。母親が最後に遺言書 […]
ペットは相続人になれるか？｜カナダで暮らす-エステート・プラニング入門【第22話】
ハリウッドのスターや世界の大富豪が亡くなり、遺言書の中で、残されたペットに大きな遺産をのこして話題になることがあります。残されたご家族のケアは、遺言書の内容を考えるときに考慮する第一の材料ですが、この「ご家族」の一員に […]
「もしも」のための委任状が必要になる場面とは？｜カナダで暮らす-エステート・プラニング入門【第21話...
遺言書とは違い、日本にはないタイプの法律文書、生前の「もしも」に対応するための委任状。そこで今回は、「財産管理に関する継続委任状」（Continuing Power of Attorney for Property）と […]
その苦労は報われる？ ～遺言執行人への報酬について｜カナダで暮らす-エステート・プラニング入門【第2...
あなたの死後、あなたの遺言内容を実現する大きな役割を担うのが遺言執行人（Executor）です。遺言執行人の業務は、葬儀の手配に始まり、行政機関への死亡の届出、遺品整理、自宅の売却から、債務の処理、そして、相続人への遺 […]
子育て世代のためのエステートプラニング｜カナダで暮らす-エステート・プラニング入門【第19話】
今月は、「遺言書なんてまだ早い」と思いがちな子育て世代に焦点を当てた、エステートプラニングのお話です。 子育て世代と「もしも」のための委任状 身体的にもアクティブな、働き盛りの子育て世代。しかし、不慮の事故や病気は […]
遺言書が二つ？ ～目的・財産所在地別に作る遺言書｜カナダで暮らす-エステート・プラニング入門【第18...
遺言書はひとつだけ、と思われがちですが、所有する財産の性質や大きさ、所在地によっては、目的別・所在地別に複数の遺言書を持つと便利な場合があります。今回は、複数遺言書対策（Multiple Wills Strategy） […]
親子間の共有財産のリスクを知る｜カナダで暮らす-エステート・プラニング入門【第17話】
「亡くなった後のプロベイトを避けたいので、家や銀行口座などの財産は、やはり子供との共有名義にすべきですか？」「子供と財産をジョイントにしておけば安心ですよね？」 このような質問を日頃の実務や遺言状セミナーでよく受けま […]
障害をもつお子さんへの相続を考える｜カナダで暮らす-エステート・プラニング入門【第16話】
多くの方が遺言書を作成されるとき、遺産をどうのこすかについて深く考えることになります。特に、ご相続人が障害をもつ場合、その方経済的な安定をより一層強く望まれることでしょう。そこで今月は、障害をもつご家族への相続対策として […]
タックスシーズンを活用してエステートプランを見直そう｜カナダで暮らす-エステート・プラニング入門【第...
カナダでは暦が三月に変わると、タックスシーズンの到来です。誰もがお金関係の書類を集めて見直すこの時期は、エステートプランを見直す良い時期でもあります。 読者の皆さんの中にも、遺言書は持っているけれど、気づけば、あれか […]
突然の退去通告～残された家は誰の家？｜カナダで暮らす-エステート・プラニング入門【第14話】
所有者が亡くなった後の不動産をめぐって、相続が「争続」に発展することがよくあります。次の事例を見てみましょう。 「トロント郊外で母親と長年同居してきた独身の太郎。毎月生活費を入れていますが、住んでいる家は、母親の名義で […]
たかが遺言書、されど遺言書｜カナダで暮らす-エステート・プラニング入門【第13話】
新年明けましておめでとうございます。今年も、本コラムを通して、皆様のカナダ生活に役立つ情報を提供できるよう努めてまいります。どうぞよろしくお願いいたします。 「遺書」と「遺言書」の違い さて、みなさんは、「遺書」と「 […]
遺産をどうのこす？ ～遺言による信託の活用～｜カナダで暮らす-エステート・プラニング入門【第12話】...
遺言書を作る際、誰に遺産をのこすかを決めるのはよいものの、相続人の状況を考えると、のこした後のお金の行方を心配する方もいらっしゃることでしょう。そこで、今回は、遺産の「のこし方」に焦点を置き、カナダでよく利用される「遺言 […]
家族間で「のこす」義務？その② ～親子間の場合～｜カナダで暮らす-エステート・プラニング入門【第11...
前号に続き、家族間で遺産を残す義務についてお話します。次に挙げる相談者の質問を例に見てみましょう。 「子供はすでに独立し、経済的にも成功しているので、私の遺産は全て支援したいチャリティーに残したいと考えています。」 […]
家族間で「のこす」義務？その① ～夫婦間の場合～｜カナダで暮らす-エステート・プラニング入門【第10...
遺言書を作る際、相続人を誰にするか、悩む人も少なくありません。特に、家族間でののこし方について、次のような質問を受けることがよくあります。 ①「遺言書の中で、妻に遺産をのこす義務はありますか？」 ②「子供はすでに独立し […]
オンタリオ州の相続手続き「プロベイト」って何？｜カナダで暮らす-エステート・プラニング入門【第9話】...
カナダやアメリカ、イギリスなど英語圏の国には、「プロベイト（Probate）」と呼ばれる相続手続きが存在します。この聞きなれない未知の言葉、プロベイトとは、一体何なのでしょうか。 プロベイトは裁判所での相続手続き プ […]
知らないと困る！事実婚（コモンロー）夫婦の法定相続｜カナダで暮らす-エステート・プラニング入門【第8...
カナダでは、インカムタックスの申告や、移民申請など、法律婚と事実婚（コモンロー）の夫婦は、多くの場面で同じように扱われ、社会的にも同等の夫婦として認知されています。しかし、実際には、私たちの社会生活を規律する一つ一つの […]
遺言書・相続に関するよくある質問集｜カナダで暮らす-エステート・プラニング入門【第7話】
今回は、私がセミナーなどでよく聞かれる、遺言書や相続に関する質問をまとめてみました。 Q1 30年前に遺言書を作って以来、更新していません。こんなに古い遺言書はまだ有効ですか？ 遺言書は、亡くなる前の最後に作ったものが […]
財産代理人や 遺言執行人にふさわしい人とは？｜カナダで暮らす-エステート・プラニング入門【第6話】
エステートプラニングを行う際、「もしも」のときにあなたの財産を預かる「財産代理人（Attorney for Property）」、そして、死後の遺産を扱う「遺言執行人（Executor）」を誰にするかを決めるのは、悩むと […]
マイホームはあなたの大事な資産です｜カナダで暮らす-エステート・プラニング入門【第5話】
マイホームをはじめ、読者の皆さんの中にも不動産をお持ちの方が多くいらっしゃることでしょう。不動産は多くの人々にとって、愛着のある特別な資産であり、遺産の大部分を構成します。 「遺言書さえあれば…」と、私自身が最も痛 […]
多様化する家族のかたちと相続｜カナダで暮らす-エステート・プラニング入門【第4話】
もしものことがあっても、愛する家族をできる限り守りたい、という思いは、多くの人にとってエステートプラニングを始めるきっかけになります。夫婦がともに初婚同士で家族を持ち、生涯を終えるという伝統的な家族のかたちは、今では珍し […]
さあ始めよう！エステートプラニングの第一歩｜カナダで暮らす-エステート・プラニング入門【第3話】
エステートプラニングを始めるきっかけは、人それぞれ。結婚、出産、別居、病気、旅行など様々です。そんなきっかけも特にないけれど、いつかやらなきゃ、という方は、春先のこの時期に取り掛かることをお勧めします。なぜなら、３月から […]
「もしも」のための 委任状の準備も忘れずに｜カナダで暮らす-エステート・プラニング入門【第2話】
「エステートプラニング」と聞くと、遺言書の準備をまず考えがちですが、事故や病気、認知症など、自分のことが自分で決められなくなった場合の、生前の「もしも」に備えることも忘れてはいけません。今回は、そんな生前の「もしも」の場 […]
ないとどうなる？遺言書｜カナダで暮らす-エステート・プラニング入門【第1話】
一般に「遺言書」と聞くと、「遺言なしで死亡した場合、やっぱりカナダ政府に遺産を取られるんでしょう？」、「遺言を作るほどの財産なんてないから必要ない。」、など皆さん様々な考えをお持ちです。今回は、遺言書の役割についてお話し […]